Comprendre, préparer et bien vivre ma retraite

Sur quels principes et dispositifs repose ma future retraite ?

Le système de retraite par répartition

Le socle du système de retraite français est la retraite par répartition. Ce principe est lié à la notion de solidarité entre les générations. Ainsi, les personnes aujourd'hui en activité financent, par leurs cotisations, les pensions des retraités actuels. Les régimes obligatoires de retraite (de base et complémentaire) leur redistribuent au cours d’une année les cotisations vieillesse qu’elles ont encaissées cette même année auprès des actifs.

Ce fonctionnement se distingue de la retraite par capitalisation : dans cette autre logique, chacun, à titre individuel, est invité à épargner en vue de sa retraite et perçoit ce que son effort lui a rapporté. C’est le système qui caractérise les solutions de retraite dite surcomplémentaire (ex. le Plan d’Epargne Retraite).

Les différents régimes de retraite

Les régimes de base

Ils gèrent la perception des cotisations patronales et salariales et le reversement de la pension « de base ». Parmi eux, on compte :

• Le régime général de la Sécurité Sociale / CNAV (Caisse nationale d’Assurance Vieillesse) pour les salariés du privé, les non-titulaires du secteur public, les personnels navigants de l’aéronautique civile, les travailleurs indépendants (artisans, commerçants, industriels…)
• La MSA (Mutualité Sociale Agricole) pour les pensions de base des salariés et des exploitants agricoles.
• Les régimes de la fonction publique : SRE (Service des Retraites de l’Etat) pour les fonctionnaires civils et les militaires, CNRACL (Caisse Nationale de Retraites des Agents des Collectivités Locales) pour les agents territoriaux et hospitaliers.
• La CNAVPL (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse des professions libérales).
• La CAVIMAC (Caisse d’assurance-vieillesse et maladie des cultes).

Les régimes complémentaires

Ils complètent les pensions de retraite de base et sont eux aussi obligatoires. Parmi eux, on distingue :

• Les régimes structurellement distincts du régime de base :
  • l'Agirc-Arrco, le plus important en nombre de cotisants/retraités, pour les salariés de l'industrie, du commerce, des services et de l'agriculture.
  • l'Ircantec pour les agents non-titulaires du secteur public.
  • la CRPN pour les personnels navigants de l'aéronautique civile.
  • la RAFP pour les fonctionnaires, titulaires et stagiaires, de l’État (civils et militaires), territoriaux et hospitaliers, ainsi que des magistrats.
• Les régimes gérant à la fois la retraite de base et la retraite complémentaire :
  • C'est le cas de la MSA pour les exploitants agricoles, de la Sécurité Sociale des Indépendants pour les artisans, commerçants et industriels et de la CNAVPL à travers ses 10 sections professionnelles pour les professions libérales.

Pourquoi ai-je intérêt à anticiper ma retraite ?

Les raisons financières : compenser la baisse des revenus

La diminution "mécanique" des revenus une fois à la retraite

Elle concerne tout le monde, quel que soit le statut professionnel. Elle se traduit par le taux de remplacement qui est le pourcentage du dernier revenu d’activité que l'on conserve à la retraite. Celui-ci varie assez sensiblement en fonction des statuts cadre et non-cadre dans les secteurs privé et public. Bien que les différentes sources ne s’accordent pas sur les mêmes chiffres précis, des pourcentages de l’ordre de 50% ou plus pour les cadres et plus de 70% pour les non-cadres dans le privé sont fréquemment cités. Pour le secteur public, plus la part des primes dans le traitement d’un fonctionnaire a été importante, moins son taux de remplacement est élevé. Inversement, peu de primes perçues pendant la carrière permettront d’espérer un taux de remplacement conséquent.

L'impact de chaque parcours professionnel

Des périodes de chômage non-indemnisé, des changements d'activité ayant entraîné une diminution de salaire (ex. : un créateur d'entreprise ne se versant pas de salaire pendant le démarrage de son activité) ... Ces situations particulières au cours d'une carrière ont des répercussions sur le montant des ressources disponibles à la retraite.

Les raisons administratives : une certaine complexité à gérer

Reconstituer sa carrière professionnelle nécessite de rassembler et vérifier une masse d'informations relativement importante. Si la carrière comportait des changements d'emploi fréquents, des changements de régime de retraite, des périodes d'expatriation... des questions plus ou moins nombreuses et complexes à résoudre peuvent émerger, impliquant des renseignements complémentaires à fournir.

Quand commencer à préparer ma retraite ?

Sur le plan financier, le plus tôt est le mieux...

Avec l'allongement de l'espérance de vie (en 2023, elle était de 85,7 ans pour les femmes et de 80 ans pour les hommes selon l'INSEE*), la retraite implique des besoins financiers à financer sur le long terme. Et ce d'autant plus, qu'avec le grand âge surviennent bien souvent les problèmes liés à la dépendance.

Il est donc recommandé de commencer à épargner de bonne heure pour constituer ses futurs compléments de revenus. Aujourd'hui, même les jeunes générations traditionnellement indifférentes à cette question modifient peu à peu leur point de vue et conçoivent de mettre un peu d'argent de côté pour leur retraite dès leurs premiers salaires.

Même avec de petites sommes, épargner régulièrement sur la durée portera ses fruits au moment de partir à la retraite.

* Source : Bilan démographique 2023 - insee.fr/fr/statistiques/7750004

... Mais il n’est jamais trop tard pour optimiser sa future retraite

Si l'on n'a pas pu mettre en place assez tôt une épargne en vue de sa retraite, il est toujours temps de donner une impulsion en ce sens. Par exemple, à l'occasion d'une rentrée d'argent imprévue (un héritage, des primes...), en investissant d'un coup une somme conséquente sur un placement financier. Vous pouvez ainsi, même peu de temps avant votre retraite, donner à celle-ci une impulsion décisive.

Sur le plan administratif aussi, l’anticipation est conseillée

Le degré d'urgence est bien moindre qu’au plan financier. Toutefois, mieux vaut ne pas attendre le dernier moment. Il faut compter avec la complexité de certaines reconstitutions de carrière mais aussi avec la lenteur des démarches à accomplir : le temps qu'on met soi-même à rassembler les informations et à interroger les organismes de retraite...

Quant à ces derniers, leurs délais de réponse peuvent être assez longs et les informations qu'ils fournissent s'avérer incomplètes ou erronées. Bref, tout invite à agir sans précipitation, mais sans retard non plus.

(Voir ci-dessous "Etre au rendez-vous de quelques grandes étapes").

L’importance d’établir un "plan d’action"

Définir mon objectif retraite

Il est indispensable de réfléchir en amont à ce que l'on souhaite et pour cela, prendre des notes s'avère très utile : non seulement pour ne pas oublier ses idées, mais aussi parce que le fait même d'écrire amène à affiner ou à compléter ses attentes.

Comment est-ce que je veux vivre à la retraite ? Avec un confort de vie identique à celui d'aujourd'hui ? Aurai-je envie d'en profiter pour voyager ?

Et pourquoi pas déménager pour un nouveau type de logement ou s'installer dans une nouvelle région ?

... Autant de questions qui amènent à estimer les ressources dont j’aurai besoin.

Calculer le montant de ma future pension

Info retraite, portail officiel de la retraite en France, vous permet d'effectuer vos démarches en ligne et aussi de réaliser des simulations de montants de pension. Ceci pour la retraite de base comme pour la ou les retraites complémentaires, à l'âge légal de départ et à l'âge de votre taux plein.

Par rapport aux résultats obtenus, vous pouvez alors commencer à envisager des solutions concrètes.

Qui peut m'aider à faire le point ?

Face aux nombreuses questions qui peuvent se poser à vous, vous avez tout intérêt à vous faire aider en amont, au début de votre réflexion. N'hésitez pas à vous rapprocher d'un conseiller retraite pour faire un diagnostic complet sur votre carrière, examiner l'ensemble de vos besoins et attentes pour l'avenir, vous aider à estimer au plus près vos futures ressources et étudier les solutions les plus adaptées à vos objectifs. Cet accompagnement vous fera gagner du temps, de l'efficacité... et de la sérénité !

Quelles solutions adaptées puis-je choisir ?

Plusieurs solutions s'offrent à vous pour optimiser votre future retraite :des solutions financières d'épargne et d'investissement, des solutions immobilières avec ou sans investissement... sans oublier le cumul emploi-retraite qui vous permet de cumuler votre pension avec une nouvelle activité professionnelle.

Les solutions d’épargne et d’investissement à ma disposition

Le Plan d’Epargne Retraite

En quelques années, depuis sa création en 2019, le PER s'est imposé comme une référence pour la préparation de la retraite. Il offre en effet 2 grands avantages en permettant :

• d'épargner sur la durée, à son rythme, jusqu'à la retraite pour constituer ses futurs compléments de revenus (sous forme de capital ou de rente).
• et, "en attendant", de déduire (sauf option contraire de votre part) les versements effectués de son revenu imposable, d'où une économie d'impôt qui réduit d'autant l'effort d'épargne.

L'épargne est bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé précisément énumérés par la loi (accidents de la vie et achat de la résidence principale).

Le contrat d’assurance vie

Ce produit n'est pas spécifiquement orienté vers la retraite. L'assurance vie, par sa souplesse, peut servir une grande diversité de projets et la retraite peut donc en faire partie. A la différence du PER, l'épargne n'est jamais bloquée : en cas de besoin ou de modification de vos projets, vous pouvez à tout moment effectuer des rachats (retraits)*. En revanche, l'assurance vie n'offre pas cet encouragement à l'épargne longue que représente la déductibilité fiscale des versements.

* A noter : les rachats sont possibles à tout moment mais sont plus lourdement fiscalisés avant 8 ans.

L’épargne-retraite collective et l’épargne collective

PEE (Plan d'Epargne Entreprise ou Inter-entreprises), PERCOL (Plan d'Epargne Retraite Collectif), (PERO) Plan d'Epargne Retraite Obligatoire : ces solutions d'épargne et d'épargne retraite en entreprise sont également des moyens efficaces pour constituer ou renforcer vos futurs compléments de revenus. Atout "dynamisant" : les versements du salarié, issus par exemple de la participation ou de l'intéressement, peuvent être abondés par l'entreprise.

Quant à la déduction fiscale du revenu imposable, elle est là aussi possible mais uniquement sur les versements volontaires du salarié (et non pas sur les versements de l'entreprise).

Les solutions immobilières pour préparer ou optimiser ma retraite

La pierre, valeur refuge par excellence, peut jouer un rôle important dans votre objectif retraite et ce, à travers diverses modalités :

• Vous pouvez acheter et mettre en location un appartement dont les loyers constitueront plus tard votre complément de revenus.
• Si votre logement est devenu trop grand pour vos besoins à la retraite, vous pouvez :
• le revendre pour racheter une surface moins importante en réalisant une plus-value qui viendra compléter vos revenus.
• le reconfigurer pour en louer une partie ; par exemple, en transformant des pièces inutilisées en studio.
• Vous pouvez aussi envisager de vendre votre maison en viager pour profiter, au-delà de la somme payée comptant dite "bouquet", d'une rente additionnelle (mensuelle, trimestrielle ou annuelle) pendant toute la durée de votre retraite.

Le cumul emploi retraite pour compléter mes ressources

Ce dispositif vous permet, une fois à la retraite, de continuer à exercer une activité rémunérée, tout en percevant votre pension de retraite de base et complémentaire. Vous pouvez exercer une nouvelle activité salariée ou en tant qu'auto-entrepreneur ou consultant.

Vous n'êtes pas obligé de travailler à plein temps : s'il s'agit pour vous de constituer un appoint, vous pouvez conserver suffisamment de temps libre pour profiter de votre retraite.

Le cumul emploi retraite est aussi une bonne solution pour développer une activité exercée comme hobby au temps de l’activité salariée, et à laquelle on veut désormais consacrer plus de temps et d'investissement. Par exemple : je m'adonnais à la poterie dans un cadre associatif et je veux "passer à la vitesse supérieure" en achetant mon propre four à céramique pour créer mes gammes d'objets et les mettre en vente.

Comment constituer mon dossier retraite

Conserver et rassembler tous mes justificatifs

Il est indispensable de conserver et de classer au cours de votre carrière professionnelle tous les documents attestant :

• votre activité elle-même (bulletins de salaire),
• les évènements ayant sur elle un impact : attestation d'arrêts maladie ou maternité, chômage.

Bien qu'a priori le déroulé de votre carrière soit enregistré par les organismes de retraite, il arrive fréquemment que des informations ne leur soient pas parvenues. Il vous faut alors pouvoir fournir les justificatifs correspondant à telle ou telle période.

Consulter le site info-retraite et interroger mes organismes

Le site info-retraite est un allié précieux dans la préparation de votre retraite. Il s'agit d'un site officiel de l’Union Retraite, groupement d'intérêt public (GIP) qui réunit les organismes de retraite obligatoire, de base et complémentaire créé par la loi de réforme des retraites du 20 janvier 2014.

Entre autres missions, l'Union Retraite met à disposition des services d’information permettant aux assurés de :

• retracer l’ensemble de leur carrière,
• vérifier les informations les concernant, et, le cas échéant, de les faire rectifier,
• d'estimer le montant de leur future pension selon leur âge de départ à la retraite.

Être au rendez-vous de quelques grandes étapes

Vos caisses de retraite vous adresseront différents documents à différents moments de votre avis. Il vous appartient d'en prendre connaissance et de vérifier les informations qu'ils contiennent car les erreurs ou les oublis ne sont pas rares.

• A partir de vos 35 ans, vous recevez votre Relevé Individuel de Situation (RIS) qui récapitule les droits que vous avez obtenus pour la retraite de base et la retraite complémentaire pendant toute votre vie active. Ce document est réactualisé tous les 5 ans. En cas d'erreurs (salaires, nombre de trimestres, nombre de points), vous pouvez les faire corriger à tout moment en vous adressant à votre caisse de retraite et, à partir de 55 ans, via votre compte info-retraite.
• A partir de vos 55 ans, vous recevez votre Estimation Indicative Globale (EIG) qui retrace votre parcours professionnel et tous les régimes retraite auxquels vous avez cotisé. Elle vous fournit également une estimation de votre pension retraite à l'âge légal de départ, à l'âge du taux plein et à l'âge du taux plein automatique. L'EIG vous est ensuite automatiquement adressée tous les 5 ans, jusqu'à votre départ en retraite.
• 2 ans avant votre départ en retraite, revérifiez l'ensemble des informations vous concernant sur le site info retraite, afin de vous assurer que les éventuelles rectifications que vous avez demandées sont toutes enregistrées.

Concrètement, comment prendre ma retraite ?

Quand et comment faire ma demande de départ en retraite auprès des organismes ?

C'est à vous d'effectuer cette démarche car la retraite n'est pas attribuée automatiquement. Dans la plupart des régimes, vous pouvez faire cette demande 4 et 6 mois avant la date choisie et ce jusqu’au jour précédant votre date de départ. Mais mieux vaut ne pas attendre cette échéance afin d'éviter toute rupture de revenus même temporaire et rattrapable. Il est donc plus prudent d'initier au moins 6 mois avant la date de départ prévue.

Vous pouvez effectuer une demande unique inter-régimes depuis votre espace personnel sur le site de l’Assurance retraite ou sur le site Agirc-Arrco. Si vous préférez faire votre demande par courrier, sachez que vous devrez répéter la démarche auprès de chacune de vos caisses de retraite de base et complémentaires.

Comment se passe l’instruction de ma demande ?

Elle se déroule en 3 étapes :

1. Votre dossier et les échanges avec vos caisses de retraite
   Dans les jours suivant vos demandes, vous recevrez des formulaires que vous devrez compléter, et renvoyer accompagnés des pièces justificatives demandées.
2. Les notifications
   Selon les régimes, vous pouvez d'abord recevoir une notification provisoire et ensuite une notification définitive de vos pensions.
3. La mise en paiement
   La mise en paiement de vos pensions de retraite est effectuée de façon variable selon les caisses. Pour les salariés, les indépendants et les agriculteurs, la pension est versée en fin de mois ou en début de mois pour le mois précédent. Les pensions dont le montant est faible sont payées annuellement ou en une seule fois sous la forme d’un capital (cas des pensions de caisses complémentaires au titre d'activités exercée pendant un délai très court).

Informer mon employeur de mon départ

Une fois votre demande de retraite initiée auprès de vos organismes, vous devrez informer votre employeur de votre départ à la retraite, par courrier avec accusé de réception et ce, dans les délais de votre préavis. A noter que ce délai est variable selon la convention collective de l'entreprise. En général, il est d'un mois, si vous avez entre 6 mois et 2 ans d’ancienneté et de 2 mois, si vous avez plus de 2 ans d’ancienneté (sauf dispositions plus favorables aux salariés).

Percevoir tout ce qui m’est dû dans le cadre de mon entreprise

La cessation de votre activité est le moment de solder tout ce qui vous est dû, en plus de votre salaire :

Vos indemnités de départ en retraite

• En cas de départ volontaire, avec plus de 10 ans d’ancienneté, votre indemnité minimum, déclarée en salaire et imposable en totalité, sera d'un montant brut égal à 1/2 mois de salaire après 10 ans, 1 mois de salaire après 15 ans, 1 mois et demi de salaire après 20 ans et 2 mois de salaire après 30 ans. Une indemnité supérieure à ce montant légal peut être prévue, selon les entreprises.
• En cas de départ dans le cadre d’un plan de sauvegarde de l’emploi, les indemnités sont totalement exonérées.
• En cas de mise à la retraite par votre employeur, vos indemnités sont d'un montant minimum égal à 1/4 de mois de salaire par année d’ancienneté pour les 10 premières années et 1/3 de mois de salaire par année d’ancienneté à partir de la 11e année. Elles sont partiellement exonérées (selon le plafond légal ou conventionnel).

Vos congés payés inutilisés

Avec vos congés payés et/ou un compte épargne temps (CET), vous pouvez aménager la fin de votre carrière de plusieurs façons au choix :

• en travaillant à temps partiel, en accord avec votre entreprise, jusqu'à votre départ ;
• en prenant un congé jusqu’à votre départ ;
• en versant et monétisant jusqu'à 10 jours par an de votre CET sur votre PEE ou votre PERCO, pour profiter de leur défiscalisation et utiliser plus tard cette épargne.

Quel que soit votre choix, vos congés payés non utilisés, de même que les jours restants sur votre CET, vous seront réglés au moment de votre solde de tout compte.

Votre épargne salariale et votre épargne retraite d'entreprise

Le départ à la retraite est l'occasion de débloquer l'épargne de votre Plan d’Épargne Entreprise (PEE), y compris de façon anticipée si votre ancienneté dans l'entreprise était inférieure à la durée minimale de détention.

Pour l'épargne retraite collective, si vous détenez un PERCOL ou un PERO, le départ à la retraite marque la fin de la période réglementaire de blocage de votre épargne.

Dans les deux cas, vous pouvez disposer librement de votre épargne. Et si vous n'en avez pas un besoin immédiat, vous pouvez la laisser fructifier et continuer à effectuer des versements sur vos placements collectifs.

Comment bien vivre ma retraite ?

Il n'y a pas une seule et unique façon de vivre sa retraite : elle diffèrera selon les besoins et les attentes de chacun. Toutefois, pour la vivre BIEN, il est utile de rappeler quelques fondamentaux que tous les futurs retraités appliqueront avec profit.

Avoir préparé des conditions matérielles satisfaisantes

Nous l'avons vu précédemment, cet aspect mérite d'être bien anticipé. Vos revenus baisseront au moment de prendre votre retraite tandis que certaines dépenses augmenteront (par exemple le coût d'une mutuelle santé).

Après une vie de travail durant laquelle on s'est sans doute privé (pour ses enfants, pour l'achat d'un logement...), la retraite devrait être le moment de profiter de la vie. Pour cela, il est indispensable d'avoir pris des dispositions efficaces sur le plan financier (placements, investissement immobilier).

S’être préparé psychologiquement

C'est un autre aspect à prendre en compte avec le plus grand soin. Il s'agit de ne pas se laisser surprendre par un possible sentiment de vide, d'ennui ou d'inutilité, alors que l'activité professionnelle vient de cesser. Celle-ci absorbait une partie majeure de votre temps au quotidien et sur une année. Comment à présent occuper ce temps ?

Une excellente prévention à l'ennui est dès sa vie active, d'avoir des loisirs et des hobbies, qu’on pourra poursuivre et même développer une fois en retraite. Mais rien n'empêche l'éclosion de nouvelles idées une fois ce temps venu.

N'hésitez pas à découvrir le réseau des associations de votre ville, à donner de votre temps pour des activités créatives ou sociales...

Entretenir sa forme physique

Avec l'avancée en âge, la santé et plus globalement la forme physique sont des points d'attention importants. Alors que la vie active ne laisse pas toujours assez de temps pour prendre soin de soi comme il le faudrait, la retraite est l'occasion de cuisiner plus sainement, de faire plus de sport... Il ne s'agit pas de se lancer du jour au lendemain dans un marathon ou l'ascension de l'Himalaya mais de faire régulièrement un peu d'exercice physique. Tout sauf la sédentarité ! Marche, gymnastique, vélo, piscine... ce ne sont pas les idées qui manquent pour entretenir sa forme et contribuer ainsi à une retraite épanouie.