Podcast :
"Payer moins d’impôts en plaçant pour ma retraite ?" Interview d’Anne Lise Charié-Marsaines, Responsable Gestion de Patrimoine et Ingénierie Patrimoniale chez Groupama Gan Vie
Transcription : "J'ai entendu que je pouvais payer moins d'impôt si je plaçais de l'argent pour ma retraite. Vraiment ?" (Episode 31)
Anne-Lise Charrié-Marsaines : Oui, vous avez bien entendu, c'est vrai !
Il y a plusieurs moyens et je vous propose aujourd'hui qu'on s'intéresse au plan d'épargne retraite individuelle, le fameux PERin.
Le principe, il est assez simple. L'argent que vous allez placer sur ce PERin sera déductible de votre revenu imposable, ce qui va vous permettre de réduire le montant de votre imposition.
Petite astuce, si vous souhaitez limiter vos revenus imposables cette année, parce que par exemple, vous avez reçu une grosse prime, vous devez réaliser le versement avant le 31 décembre 2023.
Concrètement, comment ça marche ?
Ce que je vous propose, c'est de prendre un exemple.
Votre revenu net imposable est de 50 000 €.
Vous faites un versement de 5 000 € sur un PERin.
Votre revenu imposable, alors, ne sera plus que de 45 000 €. Donc, vous l'aurez compris, plus votre taux marginal d'imposition est élevé, plus ça a un effet de levier important.
En fait, l’impact est bien sur votre revenu imposable et la déduction va permettre de réduire le montant de votre revenu.
Bien sûr, il y a des limites, il y a des plafonds de déduction.
Alors, ces plafonds, ils ne sont pas faciles à déterminer. Ce qu'il faut savoir, c'est qu'ils sont calculés automatiquement chaque année par l'administration fiscale pour chaque membre du foyer fiscal.
Et d'ailleurs, vous allez les retrouver sur votre avis d'imposition. Il y a une somme qui va être indiquée à titre d'information.
Ce qu'il faut retenir également, c'est que vous allez pouvoir déduire votre plafond de l'année, mais aussi les plafonds des trois années antérieures, si vous n'en avez pas déjà profité, et même le plafond de votre conjoint ou de votre partenaire Pacsé. C'est vraiment l'année où je fais mon versement que je bénéficie de ma déduction fiscale.
Si par la suite je ne fais pas d'autres versements, ce qui est tout à fait possible, tout simplement, je n'aurai pas d'avantages fiscal les années suivantes. Attention, ce plafond, il a été calculé en fonction des éléments portés à la connaissance de l'administration fiscale et il est juste donné à titre indicatif.
Avant tout investissement, ce qu'on va vraiment vous conseiller et vous inviter à faire, c'est vérifier auprès de votre conseiller qu'il est juste.
On vient de voir le régime qui est offert à tous les salariés, ce qu'on appelle vraiment le régime de droit commun, le régime de base. Si vous êtes travailleur non salarié, chef d'entreprise, profession libérale, par exemple avocat, kiné ou médecin, vous avez droit à un régime spécial qui va vous permettre de déduire des versements sur votre bénéfice imposable. Et dans ce cadre-là, je vais avoir un plafond de déduction beaucoup plus important que dans le régime de droit commun.
En revanche, vous n'aurez pas la possibilité d'utiliser les plafonds des trois années antérieures, ni d'utiliser le plafond de votre conjoint.
Bref, il faut faire ses comptes pour savoir ce qu'il est plus intéressant de choisir en fonction de votre situation personnelle.
Enfin, si vous êtes agriculteur, là, il y a un avantage supplémentaire parce qu'il y a vraiment une volonté des pouvoirs publics de vous inciter à préparer votre retraite. Donc, non seulement vous allez avoir un avantage au titre de la déduction, c'est-à-dire que vous allez bénéficier d'un plafond extrêmement intéressant, mais en plus, vous allez bénéficier d'une déduction sur les cotisations sociales.
Bref, ce n'est pas simple.
Parlez-en à votre conseiller, il pourra faire des simulations en fonction de votre situation personnelle et vous aider à faire les bons choix.
Anne-Lise Charrié-Marsaines, Responsable gestion de patrimoine et d'ingénierie patrimoniale chez Groupama Gan Vie
Ecoutez notre série de podcasts consacrées à la retraite, l'investissement immobilier et l'évolution des marchés financiers :